FİNANS DANIŞMANLIĞI VE EĞİTİM HİZMETLERİMİZ
Bir işletmenin mali açıdan yeniden yapılandırılması, işletmenin mevcut mali yapısının sürdürülemez hale geldiği durumlarda, borç ödeme kapasitesini artırmak, likiditeyi sağlamak ve faaliyetlerini devam ettirebilmek amacıyla yapılan kapsamlı finansal iyileştirme sürecidir.
FİNANS DANIŞMANLIĞI VE EĞİTİM HİZMETLERİMİZ
MALİ YENİDEN YAPILANDIRMA ve AMAÇLARI
Mali yeniden yapılandırma, işletmenin borçları, sermaye yapısı, nakit akışı ve genel finansal dengesi üzerinde yapılan değişikliklerle şirketin finansal sağlığını düzeltmeyi hedefler.
- Durum analizi ve Teşhis
- Paydaşlarla Görüşme
- Bankalar, yatırımcılar, tedarikçiler gibi kredi ve sermaye sağlayıcılarla yeniden müzakere
- Yeni vade, faiz oranı veya borç erteleme talepleri
- Yeniden Finansman
- Borçların yeniden yapılandırılması (taksitlendirme, faiz indirimi)
- Yeni kredi bulma ya da mevcut kredilerin yapılandırılması
- Öz sermaye artırımı (örneğin sermaye artışı, ortak alımı)
- Varlık ve Gider Revizyonu
- Satılabilir varlıkların elden çıkarılması (varlık satışı ile nakit sağlama)
- Maliyetlerin azaltılması (personel, kira, üretim giderleri)
- İş Modeli ve Stratejinin Gözden Geçirilmesi
- Kârlı olmayan faaliyetlerden çıkılması
- Yeni pazarlar, ürünler veya iş ortakları
- Takip ve Denetim Mekanizması
- Sürecin izlenmesi
- Belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılmadığının değerlendirilmesi
FİNANSAL BİLGİLENDİRME ve EĞİTİM KONULARIMIZ
- Gelir ve Gider Yönetimi
- Gelir: İşletmenin ürün veya hizmet satışından elde ettiği para.
- Gider: İşletmenin faaliyetlerini sürdürebilmek için yaptığı harcamalar. (Örn: kira, maaş, hammadde)
- Net Kar: Gelir – Gider = Net Kar (veya Zarar)
- Nakit Akışı (Cash Flow)
- Pozitif nakit akışı: Girişler, çıkışlar, girişlerden fazla → iş sürdürülebilir.
- Negatif nakit akışı: Çıkışlar, girişlerden fazla → finansal sorunlara yol açabilir.
- Önemli: Karlı bir işletme bile, kötü nakit yönetimi yüzünden batabilir.
- Bilanço
- Varlıklar (Assets): İşletmenin sahip olduğu değeler (nakit, stok, alacaklar, ekipmanlar)
- Yükümlülükler (Liabilities): İşletmenin borçları (krediler, tedarikçilere borçlar)
- Öz Sermaye (Equity): Varlıklar – Yükümlülükler
- Gelir Tablosu
- Belirli bir dönemde işletmenin ne kadar gelir elde ettiğini ve ne kadar gider yaptığını gösterir.
- Kar veya zarar durumu bu tabloda net şekilde görülür.
- Maliyet Analizi
- Sabit maliyetler: Üretimden bağımsız olarak sabit kalan maliyetler (örneğin: kira, sigorta)
- Değişken maliyetler: Üretim miktarına göre değişen maliyetler (örneğin: hammadde)
- Birim maliyet: Toplam maliyet / Üretilen miktar
- Karlılık analizi için önemlidir.
- Bütçeleme
- İşletmenin gelecekteki gelir ve giderlerini planlamasıdır.
- Doğru bütçeleme: kaynakların verimli kullanılması + nakit krizlerinin önlenmesi.
- Finansal Oranlar (Rasyolar)
- Cari Oran = Dönen Varlıklar / Kısa Vadeli Borçlar → likidite ölçümü
- Borç/Öz Sermaye Oranı → finansal risk analizi
- Net Kar Marjı = Net Kar / Gelir → kârlılık ölçümü
- Vergilendirme Bilgisi
- Gelir vergisi, KDV, stopaj gibi yükümlülükler bilinmelidir.
- Yanlış vergilendirme ciddi cezalara yol açabilir.
- Finansman Kaynakları
- Öz kaynak finansmanı: İşletme sahibinin kendi parası
- Dış kaynak finansmanı: Kredi, yatırım, leasing, vb.
- Uygun finansman türü seçimi nakit dengesini etkiler.
- Fiyatlandırma
- Maliyet + Kar marjı = Satış fiyatı
- Pazara, rakiplere ve hedef karlılığa göre esnek fiyat stratejisi geliştirilmelidir.